做電商的老板們都懂,盈利的前提不僅是做好運營、賣好貨,稅務(wù)合規(guī)更是繞不開的關(guān)鍵。尤其是投流、帶貨傭金、進(jìn)貨這三大核心環(huán)節(jié),看似是日常運營操作,卻藏著不少稅務(wù)痛點,一不小心就會增加成本、陷入合規(guī)困境。今天就來拆解這3個最讓電商人頭疼的問題,幫大家理清痛點、找對方向。
①投流成本偏高,抵扣難度較大
投流是電商運營中不可或缺的環(huán)節(jié),但在稅務(wù)處理中,投流費用的扣除有著明確的比例限制。
部分商家此前按全額扣除未出現(xiàn)問題,但一旦嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定,僅能按15%的比例扣除,整體稅負(fù)就會明顯上升。
加之投流費用對應(yīng)的進(jìn)項稅率偏低,對于貿(mào)易類電商而言,無疑會增加不少成本壓力。
②帶貨傭金難以取得合規(guī)票據(jù)
合作主播進(jìn)行帶貨推廣時,若無法取得合規(guī)票據(jù),相關(guān)傭金支出便無法正常稅前扣除,進(jìn)而導(dǎo)致計稅收入偏高,需繳納的稅款也會相應(yīng)增加。
核心原因在于,部分主播為降低個人稅負(fù),不愿主動提供票據(jù);同時,并非所有合作平臺都能為商家開具對應(yīng)票據(jù)。
2025年出臺的相關(guān)新規(guī),對部分特定平臺給予了政策支持,但對于大多數(shù)普通電商企業(yè)來說,目前暫未享受到相關(guān)便利,傭金支出的合規(guī)化處理仍是一大難題,讓不少商家倍感困擾。
③進(jìn)貨環(huán)節(jié)難以獲取適配票據(jù)
電商進(jìn)貨時,上游供應(yīng)商多為個人主體,或開具票據(jù)的稅率較低,無法抵扣13%的進(jìn)項稅額;
而那些能夠開具合規(guī)高稅率票據(jù)的供應(yīng)商,往往會在原有價格基礎(chǔ)上額外增加6%、8%甚至10%的費用。
但現(xiàn)實情況是,多數(shù)電商商品的定價空間有限,難以通過大幅提價來覆蓋這部分額外成本,陷入兩難境地。
這三大痛點,單獨出現(xiàn)就足以讓商家費心,若疊加在一起,更是雪上加霜。
隨著相關(guān)監(jiān)管政策的不斷完善和收緊,企業(yè)合規(guī)運營的成本逐步上升,原本的利潤空間也隨之被壓縮。
不過值得注意的是——只要提前做好供應(yīng)鏈?zhǔn)崂?、票?jù)管理和結(jié)算方式的合理調(diào)整,不僅能實現(xiàn)合規(guī)運營,還能有效降低成本、節(jié)省不少開支
了解更多咨詢征途財稅官網(wǎng)。